Gewerbesteuerrechner 2025 - Gewerbesteuer berechnen (aktuelle Hebesätze)

Der Gewerbesteuerrechner von gewerbesteuer.net

Berechnen Sie mit unserem Gewerbesteuerrechner die von Ihnen zu zahlende Gewerbesteuer. Mit unserem Gewerbesteuerrechner erhalten Sie in unter einer Minute Klarheit darüber, wie hoch die Gewerbesteuerbelastung von Ihrem Unternehmen sein wird. Unser Gewerbesteuerrechner spart nicht nur Zeit, sondern hilft Ihnen auch, fundierte Entscheidungen für die Standortwahl zu treffen.

Unser Gewerbesteuerrechner berücksichtigt die aktuellen Hebesätze von 2025. Egal, ob Sie gerade ein Unternehmen gründen, über eine Standortverlagerung nachdenken oder einfach nur wissen möchten, wie hoch die jährlichen Steuerkosten sind – unser Gewerbesteuerrechner hilft Ihnen bei Ihrer Planung.

Geben Sie einfach den Gewerbeertrag sowie die entsprechende Gemeinde ein, und schon erhalten Sie die genaue Höhe der zu erwartenden Gewerbesteuer in 2025. Zudem können Sie mit dem Gewerbesteuerrechner nicht nur die Steuerlast in Ihrer aktuellen Gemeinde berechnen, sondern auch Vergleiche zwischen verschiedenen Gemeinden anstellen.

Weitere Gemeinde-Informationen auf gewerbesteuer.net

Auf gewerbesteuer.net erfassen wir für Sie zahlreiche Informationen zur Gewerbesteuer in jeder deutschen Gemeinde. Rufen Sie sich diese Informationen hier auf.

Was ist die Gewerbesteuer?

Die Gewerbesteuer ist eine kommunale Steuer, die auf den Ertrag von gewerblichen Unternehmen erhoben wird. Sie gehört zu den wichtigsten Einnahmequellen der deutschen Gemeinden und dient dazu, deren finanzielle Ausstattung zu sichern. Gewerbesteuerpflichtig sind Unternehmen, die eine gewerbliche Tätigkeit ausüben, wie zum Beispiel Industrie-, Handels- oder Handwerksbetriebe.

Wie berechnet sich die Gewerbesteuer?

Die Höhe der Gewerbesteuer wird durch den sogenannten Hebesatz bestimmt, den jede Gemeinde individuell festlegt. Die Berechnung der Gewerbesteuer erfolgt in mehreren Schritten:

• Ermittlung des Gewinns: Grundlage ist der Gewinn des Unternehmens, der im Rahmen der Einkommens- oder Körperschaftsteuer ermittelt wird.
• Gewerbesteuermessbetrag: Vom Gewinn werden bestimmte Hinzurechnungen und Kürzungen vorgenommen. Zudem wird ein Freibetrag von 24.500 Euro vom Gewinn bei Einzelunternehmen und Personengesellschaften (z.B. GbR, OHG, KG) abgezogen. Das Ergebnis wird dann mit der sogenannten Steuermesszahl (3,5 %) multipliziert, um den Gewerbesteuermessbetrag zu berechnen.
• Gewerbesteuerbetrag: Der Messbetrag wird mit dem Gewerbesteuer-Hebesatz der Gemeinde multipliziert. Der Hebesatz variiert je nach Gemeinde, liegt aber mindestens bei 200 %.

Hinweis: Beachten Sie die Gewerbesteuerzerlegung

Um bei der Gewerbesteuer zu sparen, ist es nicht ausreichend, lediglich den Unternehmenssitz in eine Gemeinde mit einem niedrigen Gewerbesteuer-Hebesatz zu verlegen. Entscheidend ist vielmehr der Standort der Betriebsstätten, also die Orte, an denen die Mitarbeiter tätig sind. Diese Standorte haben einen wesentlichen Einfluss auf die Höhe der zu zahlenden Gewerbesteuer.

Erläuterung: Gewerbesteuer-Hebesatz

Ein Gewerbesteuer-Hebesatz ist der Faktor, mit dem der Steuermessbetrag eines Unternehmens multipliziert wird, um die Höhe der zu zahlenden Gewerbesteuer zu berechnen. Jede Gemeinde in Deutschland legt ihren eigenen Hebesatz fest, wodurch die Gewerbesteuerbelastung je nach Standort des Unternehmens unterschiedlich hoch sein kann.

Erläuterung: Hinzurechnungen

Hinzurechnungen dienen dazu, sicherzustellen, dass der tatsächliche Ertrag eines Unternehmens möglichst realistisch besteuert wird. Der Zweck von Hinzurechnungen ist es, eine faire und ausgewogene steuerliche Belastung sicherzustellen, unabhängig davon, wie das Unternehmen finanziert ist oder welche rechtlichen Gestaltungen es gewählt hat.

Erläuterung: Kürzungen

Kürzungen bei der Gewerbesteuer wurden eingeführt, um die Steuerlast von Unternehmen zu reduzieren, wenn bestimmte besondere wirtschaftliche Umstände vorliegen. Sie dienen dazu, die tatsächliche wirtschaftliche Belastung eines Unternehmens fair abzubilden und insbesondere Doppelbesteuerungen zu vermeiden.

Hinweis: Anrechnung der Gewerbesteuer auf die Einkommensteuer

Die Anrechnung der Gewerbesteuer auf die Einkommensteuer ist eine steuerliche Entlastungsregelung, die für Einzelunternehmer und Gesellschafter von Personengesellschaften (z.B. GbR, OHG, KG) gilt, die gewerblich tätig sind. Das Ziel dieser Regelung ist es, die Belastung dieser durch die Gewerbesteuer zu mindern, indem ein Teil der gezahlten Gewerbesteuer mit der Einkommensteuer verrechnet wird.

Seit dem Jahr 2024 beträgt der Anrechnungssatz 4,0. Der Anrechnungssatz wird mit dem Gewerbesteuermessbetrag multipliziert. Um diesen Betrag wird die Einkommensteuer verringert. Sollte der anrechenbare Betrag höher als die zu zahlende Gewerbesteuer sein, wird die Einkommensteuer um den tatsächlichen Gewerbesteuerbetrag verringert.

Fazit: Gewerbesteuerrechner von gewerbesteuer.net

Für Unternehmer in Deutschland ist die Gewerbesteuer unvermeidlich, doch eine kluge Planung und die Auswahl des richtigen Standorts können die Steuerlast erheblich verringern. Nutzen Sie den Gewerbesteuerrechner von gewerbesteuer.net, um die zu erwartende Gewerbesteuer in allen Gemeinden von Deutschland in 2025 zu überprüfen. Denn der Gewerbesteuer-Hebesatz jeder Gemeinde hat einen entscheidenden Einfluss auf die Höhe der Gewerbesteuer.